现在正式进入加拿大的纳税季节。

每年这个时候，加拿大人都会感到不知所措，但不必担心，我们与 H&R Block 税务专家 Yannick Lemay 讨论了他的客户在纳税季最常问的九个问题。

从您应该了解的新税收变化，到如何修复纳税申报单上的错误，再到婚姻状况的变化会如何影响您的税收，本文将为您提供所有的答案，以免您打开多个 Google 标签。

1. 我应该了解今年哪些新的税收变化？ 

加拿大税务局（CRA）做出了几项更新，这些更新可能会影响您可以申报的税款以及您可以获得的退税金额。

从购房者计划的临时救济金到短期租赁费用扣除规则的变化，请查看我们的税收变化指南。

2. 在纳税季节报税时可能犯的最大错误有哪些？ 

Lemay 说，主要的错误包括 提供不正确或不完整的信息、遗漏收入、忽略可用的扣除额和抵免额（加拿大人可用的扣除额和抵免额超过 400 种！）以及未能报告婚姻状况的变化。

他补充说，如果你没有按时报税，可能会被处以逾期罚款，罚款金额为欠款余额的 5%，另外每逾期一个月，罚款金额还会增加 1%，最长可达 12 个月。如果你前几年已经逾期报税，罚款金额可能会更高。

3. 我怎样才能减少我的纳税申报单上的欠款金额？ 

最大限度地向您的注册退休储蓄计划（RRSP）供款，以实现节税的退休储蓄和收入减少。 

利用教育抵免，特别是联邦学费税收抵免，来抵消高等教育的学费。 

优化慈善捐款。当您的慈善捐款总额超过 200 元时，税收节省会更高。如果您之前没有申报，您可以合并过去五年的收据。

请记住在您的纳税申报表中包括未报销的医疗费用，以便可能扣除。

4. 我需要多长时间才能收到退款？ 

据勒梅称，通过直接存款在线申报的纳税人最快可在八个工作日内收到退款，而纸质退税则可能需要长达八周的时间才能处理。

他补充说，如果您符合条件，您可以在向 H&R Block Instant Refund 提交纳税申报表的同一天收到退款。

5. 我该如何解决出现的任何错误？ 

这个纳税季，你的纳税申报单上是否有错误？无需担心。

“当您从加拿大税务局收到评估通知书时，请调整错误的项目，”Lemay 解释道。“除非收到指示，否则不要提交新的纳税申报表，根据《所得税法》第 152(7) 款，您需要这样做。”

6. 我的工作场所已实施混合工作模式。这对我的税务有何影响？ 

远程工作抵扣仍可享受，但标准有所修改，包括必须有雇主签署的 T2200 表格。Lemay 表示，您还必须满足特定的家庭办公室使用要求。

“这是因为在 COVID-19 封锁期间建立的简化表格（称为 T2200S）不再可用，”他解释说。“虽然这可能意味着申请家庭办公室的人需要进行更多计算，但也可能导致更大的扣除额！”

7. 我如何才能减少投资收入的税收？

Lemay 建议将钱存入您的免税储蓄账户 (TFSA)，这样您赚取的投资收入就可以免税。 

2023 年，如果您年满 18 岁，您可以向您的 TFSA 账户存入 6,500 加元。2024 年，这一限额增加到 7,000 加元。 

8. RRSP和TFSA我该选择哪一个？ 

Lemay 说，决定将你的钱存放在注册退休储蓄计划（RRSP）和免税储蓄账户（TFSA）之间取决于许多因素，尤其是你的收入。

如果您的收入较高，将钱存入 RRSP 可以帮助降低税负。如果您的收入较低，使用 TFSA 可能更好，将 RRSP 存起来，等您收入较高时再使用。

9. 我的婚姻状况在过去一年里发生了变化。这对我的税务有何影响？ 

勒梅建议，如果你们结婚并共同生活一年，你们就必须一起报税。

即使您提交单独的表格，一些税收优惠也是根据您的家庭总收入计算的，例如加拿大碳税退税。