报税季快乐！

每年的这个时候，加拿大人都会感到不知所措，但不用担心，阅读这篇文章可以满足您的需求。

我们采访了 H&R Block 税务专家 Yannick Lemay，了解了他的客户最常问的 10 个报税季问题。

从您应该了解的新税收变化，到如何修复报税表上的错误，再到婚姻状况的变化如何影响您的税收，以下是一篇文章中的所有答案，可帮助您避免打开多个 Google 标签。

1. 今年我应该了解哪些新的税收变化？ 

• 加拿大碳回扣（CCR）：这项新的信贷取代了以前的气候行动激励付款（CAIP），并为加拿大人带来了更多的钱。

• 多代家庭装修税收抵免(MHRTC)：MHRTC 是一项新的可退还税收抵免，鼓励个人收回在其房产上建造二级单元供家庭成员居住的装修费用，每次装修的潜在索赔最高可达 50,000 加元。

• 房产翻转规则：自2023年1月1日起，住宅房产翻转规则已生效。它将出售连续持有时间少于 365 天的房屋所获得的利润归类为营业收入，除非适用特定豁免。该规则旨在阻止房屋倒卖和推高房价。

2. 在纳税季报税时可能犯的最大错误有哪些？ 

Lemay 表示，主要错误包括提供不正确或不完整的信息、遗漏收入、忽视可用的扣除额和抵免额（加拿大人有超过 400 项！），以及未能报告婚姻状况的变化。

他补充说，如果您没有按时提交， 可能会受到逾期提交罚款，罚款为所欠余额的 5%，另加每晚报税整月 1% 的罚款，最多 12 个月。如果您在前几年已经提交了逾期申报表，处罚可能会更高。

3. 我怎样才能减少我的纳税申报表上所欠的税款？ 

• 最大限度地提高对注册退休储蓄计划(RRSP)的供款，以实现节税的退休储蓄和减少收入。 

• 利用教育抵免，特别是联邦学费税收抵免，来抵消高等教育的学费。 

• 优化慈善捐赠。当您的慈善捐款总额超过 200 元时，节省的税款会更高。如果您之前未领取过收据，则可以合并过去五年的收据。

• 请记住将未报销的医疗费用包含在您的纳税申报表中，以便进行潜在的扣除。

4. 需要多长时间才能收到退款？ 

Lemay 表示，通过直接存款在线申报的纳税人可能会在短短八个工作日内收到退款，而纸质申报表可能需要长达八周的处理时间。

他补充说，如果您符合资格，您可以在通过 H&R Block Instant Refund 提交纳税申报表的同一天收到退款。

5. 如何修正退货时出现的任何错误？ 

您在本报税季的报税表上犯了错误吗？

“当您从 CRA 收到评估通知时，请调整错误的项目，”Lemay 解释道。“除非收到指示，否则请避免提交新的纳税申报表，而根据《所得税法》第 152(7) 款，您需要这样做。”

6. 我的工作场所实行混合工作模式。这对我的税收有何影响？ 

远程工作扣除在 2023 年仍然适用，但标准已修订，包括需要雇主签署 T2200 表格。勒梅说，您还必须满足特定的家庭办公室使用要求。

“这是因为在 COVID-19 封锁期间建立的简化表格（称为 T2200S）在 2023 年不再可用，”他解释道。“虽然这可能意味着对于拥有家庭办公室的人来说可能意味着更多的计算，但也可能导致更大的扣除！”

7. 什么是新的加拿大碳回扣？气候行动奖励金发生了什么变化？ 

气候行动奖励金今年更名为加拿大碳回扣，每个参与省份（不列颠哥伦比亚省、魁北克省和其他地区除外）的居民今年将获得比去年更多的资金。

例如，如果您与您的配偶和一名 19 岁以下的孩子居住在艾伯塔省，您的口袋里总共可以收到 1,575 元，分四个季度付款。  

Lemay 表示，为了确保您按时获得加拿大碳退税付款，家庭必须在 2024 年 3 月 15 日之前以电子方式提交所得税申报表。他们将在 2024 年 4 月 15 日收到付款。

如果您的纳税申报表在此日期之后处理，您的付款将包含在评估您的纳税申报表后的后续付款中。 

Lemay 强调，您必须提交2023 年纳税申报表才能获得加拿大碳退税。 

8. 我怎样才能减少我的投资收入的税收？

Lemay 建议向您的免税储蓄账户 (TFSA) 账户存入资金，以便您赚取的投资收入可以免税累积。 

2023 年，如果您年满 18 岁，您可以向您的 TFSA 账户存入 6,500 元。2024 年，这一限额将增加至 7,000 元。 

9. RRSP 与 TFSA之间我应该选择哪一个？ 

Lemay 表示，决定将钱存入注册退休储蓄计划 (RRSP) 和免税储蓄账户 (TFSA) 取决于许多因素，尤其是您的收入。

如果您赚得更多，将钱存入RRSP可以帮助降低税收。如果您收入较少，使用 TFSA 可能会更好，将 RRSP 存起来以供以后收入增加时使用。

说到 RRSP，供款截止日期是本周，因此以下是您应该了解的所有信息。

10. 过去一年我的婚姻状况发生了变化。这对我的税收有何影响？ 

Lemay建议，如果你们结婚并同居一年，你们必须一起报税。

即使您提交单独的表格，某些税收优惠仍基于您的家庭总收入，例如加拿大碳退税。